最火包装企业如何减少和控制应收款中

包装企业如何减少和控制应收款（中）

二、减少和控制应收款的对策

（一）加强经营生产管理工作，重内兼外不断向需方延伸。

1、健全和完善营销管理可以进行填埋等处理各项制度，并把应收款考核作为重点工作落实。制定切实可行、行之有效的营销管理制度，做到有章可循、违章必究；认真签订营销书，明确营销任务和工作职责；把签订好供需双方的合同和催回应收款列为主要的工作职责。强化营销假人员业务培训，通过业务素质培训考核，加快优胜劣汰的竞聘用人机制，对于掌握销售工作基本功、营销实绩和应收款收回较差者限期改进或及时劝其离职。对营销人员考核要细化，主要考核指标是销售量和应收款，分别按每一批销售业务中创实验结果输出：最大力值、伸长率、最大拉力强度、定力伸长、定伸长力值、屈从强度的到款状况奖罚，款到提货或在规定期内提前到款的给予计息提奖，超期或应收款收不回的应付滞纳金或按比例扣罚。凡因不认真签订合同或合同条款不详而引起纠纷，或对应收款工作占国内细分市场35%左右漠不关心、无故延误应收有利时机，导致应上款收不回的，应视为工作失职，加重追究其经济。凡营私舞弊向需方收受好处而应收款收水回的应作违纪处理，情节严重的应依法惩处。

2、加强销售日常管理工作，相关部门职责明确紧密协作。销售部门根据购销合同或需方契约的电函件编制产品销售计划（包括品名、规格、数量、质量、交货期、交货地点、付款方式等），并及时联系和催办落实供产销运工作。与供应、生产、技术、质检等部门保持紧密配合，准确及时掌握产品生产进度、数量、质量、成套性等，以保证入库产品符合销售合同的要求，确保产品按期发出。财务部门应与销售部门密切配合，共同负责做好货款结算工作，编制销售收入计划，对发出产品及时开具发票结算和催收货款。坚持用户第一的宗旨，竭诚为用户服务。凡需方提出质量、数量等异议或投诉，及时分析进行相应处理，必要时会同供应、销售、生产、技术、质检等有关部门共同协作，尽快按合同规定给以解决。

3、强化企业方针目标的贯彻落实工作，切实做好过程质量监督控制。认真落实ISO9000标准相关的管理工作，定期进行内部质量体系审核和管理评审，提高体系有效性和符合性。根据销售计划及时安排生产计划，并不断协调生产进度，确保及时交货。从设计、试制、鉴定、材料供应、生产、检验、包装、入库、发运、售后服务等全过程实行质量控制，做到职责明确，质量到人。产品技术文件和资料正确有效性，原辅料供应、产品制造、最终质量检测评定等道道把关，各种质保单等质量文件、质量记录齐全，证据完备有效，各种产品经过检测合格后出厂，避免因质量等问题引起的纠纷。健全和完善信息反馈系统，及时走访用户，收集用户各种意见和信息，并做好相应处理工作。

4、以公平诚信守德为本，善交各界朋友。坚持做生意谈业务先交朋友，有了好朋友，才有望供需协作成功。通过诚心真意交朋友，建立和巩固足以信赖的协作关系，增强货款回笼的可靠程度。谨慎观察和体验需方单位负责人以及经办人是否以诚相待，讲诚信、守公德，其单位是否重合同守信用，拥有许多新老客户和友好的合作伙伴。采用多种方式和途径与需方单位的有关人员交流感情，了解经营理念、服务宗旨、公共关系的处置思路与方法。探讨协作单位改革、创新、可持续发展规划和产品经营发展前途，分析生存与发展的可行性。建立互相帮助支持、互惠互利的协作友情和共识，增进相互信任感，怀着良好愿望精诚合作，促进共同发展经济。

（二）明察需方经营态势、预防和控制产生不良应收款。不断地了解需方的经济运行、经营态势和信用状况，有利于采用相应的应收款方略和调控销售方向。分析研究货款收回的可靠性，预防和杜绝呆帐和死帐的形成。经营业务人员应经常注意需方法人、企业性质是否变更，若有变更，要立即会同有关部门共同研究对应措施。必要时，供方可对需方进行信用查询。我国浙江省、江苏省、北京、上海使杠杆的调平更加安稳、深圳、重庆等许多省市的经济信息中心都在筹建“企业信用查询系统”。浙江省已基本建成“省企业信用发布查询系统”，汇集了国（地）税、工商、金融、商检、技术质量、海关、劳动、统计、公检法等管理机构掌握的全省企业综合信用记录，并不断整理后更新。供方可以根据需要通过上查询企业信用记录，避免与缺乏诚信或存在有关不良记录的单位确立供需关系，减少企业经营风险。采取适当方式，了解欠款方开户银行、帐号、资金存量、设备、厂房、车辆及有关库存物资量，所有权归属，是否作过抵押等情况。当即现欠款方存在无力支付货款的可能性时，应抓紧研究采取各种有效措施减少损失，如以等价物资抵款或采用法律手段摧回货款。（未完待续）